索 引 号:11450700008105077L/2017-01716主题分类:财政
发文机关:钦州市审计局成文日期: 2017年08月05日
标  题: 钦州市审计局2016年度部门决算公开
发文字号: 发布日期: 2017年08月05日
钦州市审计局2016年度部门决算公开


  钦州市审计局2016年度部门决算 

    

     

    

  第一部分:部门概况 

  一、主要职能 

  二、部门决算单位构成 

  第二部分:2016年度部门决算情况说明 

  一、2016 年度收入支出决算总体情况 

  二、2016年度财政拨款收入支出决算情况 

  三、2016 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 

  四、2016 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况 

  五、2016年度一般公共预算拨款基本支出决算情况 

  六、2016年度一般公共预算拨款项目支出决算情况 

  七、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

  八、其他重要事项情况说明 

  第三部分:2016年度部门决算报表 

  表一:收入支出决算总表 

  表二:收入决算表 

  表三:支出决算表 

  表四:财政拨款收入支出决算总表  

  表五:一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

  表六:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

  表七:一般公共预算财政拨款支出决算表 

  表八:一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

  表九:一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

  表十:一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

  第一部分:部门概况 

  一、主要职能 

  (一)主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。 

  (二)制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划;拟定全市地方性审计法规、规章和相关规定并监督执行;参与起草地方性有关财政经济及其相关的法规、规章和规范性文件草案;对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。 

  (三)向市长和自治区审计厅提交市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有关部门和县、区人民政府(管委)通报审计情况和审计结果。 

  (四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议: 

  1.市本级预算执行情况和其他财政收支,市直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。 

  2.县、区人民政府(管委)预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央、自治区和钦州市财政转移支付资金。 

  3.使用钦州市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 

  4.市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。 

  5.市国有企业和金融机构、市人民政府规定的钦州市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。 

  6.市人民政府、县(区)人民政府(管委)管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。 

  7.根据自治区审计厅授权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。 

  8.法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。 

  (五)按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 

  (六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 

  (七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。 

  (八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 

  (九)与县、区人民政府共同领导县、区审计机关。依法领导和监督县、区审计机关的业务,组织县、区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正县、区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县、区审计机关负责人。 

  (十)指导和推广信息技术在全市审计系统的应用,组织建设钦州审计信息系统。 

  (十一)承办市人民政府交办的其他事项。 

  二、部门决算单位构成 

  钦州市审计局2016年部门决算反映了钦州市审计局局本级、钦州市公共投资审计中心、钦州市经济责任审计办公室3个机构所有的收入和支出决算。 

  第二部分:2016年度部门决算情况说明 

  一、2016年度收入支出决算总体情况 

  (一)收入总计1478.47万元。其中: 

  1.财政拨款收入1203.51万元,为市本级财政当年拨付的财政资金。 

  2.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。 

  3.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

  4.其他收入26.03万元,为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如:广西区审计厅转入2015年稳增长审计经费25万元和全区审计机关廉政会议经费1.03万元 。 

  5.用事业基金弥补收支差额0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 

  6.上年结转和结余248.93万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括其他收入的结转和结余。 

  (二)支出总计1478.47万元。其中: 

  1.一般公共服务1098.34万元:主要用于钦州市审计局机关为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。其中:⑴审计行政运行379.33万元,主要用于保证行政单位日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出;⑵审计一般行政管理事务14.09万元,用于未单独设置项级科目的日常公用经费支出;⑶审计机关服务8.10万元,主要用于机关后勤聘用人员工资;⑷审计业务448.43万元,主要用于重点对政府投融资的重点公共设施和基础设施项目、经济结构调整项目进行审计;对政府、社会、群众关心关注的大型基本建设项目实行跟踪审计,对纳入政府重点建设项目的招投标情况、工程监理情况、资金管理和投资效果等进行审计调查,促进投资建设活动依法有序进行;对重点完工项目适时进行竣工决算审计,节约建设资金,提高资金使用效益。根据市委组织、纪检部门的委托,对国有及国有控股企业领导人员任期经济责任进行审计,对重点县区、重点部门的党政领导干部进行审计等经费支出;⑸审计管理9.00万元,主要用于选择市本级部门财政预算执行单位审计结果、专项资金审计或审计调查情况在有关媒体上向社会进行公告经费支出。为了规范审计行为,防范审计风险,促进审计项目、审计档案质量和审计执法水平的提高,正确评价全市审计机关的审计工作成果经费支出;⑹审计信息化建设24.37万元,主要用于金审工程软件系统维护费和金审工程信息建设等费用;⑺审计事业运行215.02万元,主要用于下属2个事业单位的日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出 

  2.教育支出15.00万元。主要用于全市审计机关人员审计业务培训支出15.00万元。 

  3.社会保障和就业支出122.28万元。主要用于按国家规定发放的退休人员工资津补贴及退休人员管理方面的支出。 

  4.医疗卫生与计划生育支出26.85万元:主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。 

  5.住房保障支出37.09万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。 

  6.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。 

  7.年末结转和结余178.91万元,为本年度或以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括其他收入的结转和结余。 

  二、2016年度财政拨款收入支出决算表情况 

  钦州市审计局2016年度财政拨款收入1203.51万元(其中:一般公共预算财政拨款1203.51万元、政府性基金预算财政拨款0万元)比2015年度增加23.68万元,主要原因是:审计行政运行增加人员工资及公用经费67.65万元,审计一般行政管理事务减少25.00万元,机关服务后勤人员工资增加0.90万元,审计业务的审计费用减少95.10万元,审计信息化建设减少经费 32.00万元,审计事业运行增加人员工资及公用经费90.33万元,社会保障和就业支出(退休人员工资)增加8.74万元,医疗保障增加1.97万元,住房保障支出增加6.20万元。 

  钦州市审计局2016年度财政拨款支出1261.02万元,比2015年度增加97.12万元,主要原因是:审计行政运行增加人员工资及公用经费67.65万元,审计一般行政管理事务增加3.18万元,机关服务后勤人员工资增加0.90万元,审计业务的审计费用减少64.79万元,审计信息化建设减少经费28.80万元,审计事业运行增加人员工资及公用经费102.07万元,社会保障和就业支出(退休人员工资)增加8.74万元,医疗保障增加1.97万元,住房保障支出增加6.20万元。 

  三、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 

  钦州市审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出1261.02万元,其中:基本支出750.13万元,项目支出510.89万元。具体支出情况如下: 

  1.行政运行340.79万元,主要用于保证行政单位日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出 

  2.一般行政管理事务项目支出14.09万元,用于未单独设置项级科目的日常公用经费支出。 

  3.机关服务基本支出8.10万元,主要用于机关后勤聘用人员工资 

  4.审计业务项目支出448.43万元,主要用于重点对政府投 

  融资的重点公共设施和基础设施项目、经济结构调整项目进行审计;对政府、社会、群众关心关注的大型基本建设项目实行跟踪审计,对纳入政府重点建设项目的招投标情况、工程监理情况、资金管理和投资效果等进行审计调查,促进投资建设活动依法有序进行;对重点完工项目适时进行竣工决算审计,节约建设资金,提高资金使用效益。根据市委组织、纪检部门的委托,对国有及国有控股企业领导人员任期经济责任进行审计,对重点县区、重点部门的党政领导干部进行审计等经费支出 

  5.审计管理项目支出9.00万元,主要用于选择市本级部门财政预算执行单位审计结果、专项资金审计或审计调查情况在有关媒体上向社会进行公告经费支出。为了规范审计行为,防范审计风险,促进审计项目、审计档案质量和审计执法水平的提高,正确评价全市审计机关的审计工作成果经费支出 

  6.信息化建设项目支出24.37万元,主要用于金审工程软件系统维护费和金审工程信息建设等费用 

  7.审计事业运行基本支出215.02万元,主要用于下属2个事业单位的日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出 

  8.培训支出15.00万元。主要用于全市审计机关人员审计业务培训支出15.00万元。 

  9.归口管理的行政单位离退休支出22.54万元,主要用于按国家规定发放的退休人员工资津补贴及退休人员管理方面的支出。 

  10.机关事业单位基本养老保险缴费支出99.74万元,主要用于按我市统一规定,按行政机关和事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。 

  11.行政单位医疗15.89万元,为局本级按规定的比例计缴的医疗保险。 

  12.事业单位医疗6.18万元,为局属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。 

  13.公务员医疗补助4.78万元,用于按行政机关和事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险 

  14. 住房公积金37.09万元,用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。 

  四、2016年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况 

  钦州市审计局2016年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。 

  五、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 

  钦州市审计局2016年一般公共预算财政拨款基本支出750.13万元,其中:人员经费686.10万元,主要包括:基本工资136.29万元、津贴补贴197.85万元、奖金147.82万元、其他社会保障缴费11.48万元、伙食补助费0.81万元、绩效工资7.00万元、机关事业单位基本养老保险缴费98.35万元、其他工资福利支出9.00万元、生活补助22.94万元、医疗费16.75万元、住房公积金37.52万元、其他对个人和家庭的补助支出0.29万元;公用经费64.03万元,主要包括:办公费9.33万元、水费0.13万元、电费1.95万元、邮电费2.76万元、差旅费4.43万元、维修(护)费0.02万元、会议费0.66万元、培训费0.76万元、公务接待费0.41万元、工会经费5.25万元、福利费1.74万元、公务用车运行维护费5.36万元、其他交通费用27.19、办公设备购置4.04万元。 

  六、2016年度一般公共预算财政拨款项目支出决算情况 

  钦州市审计局2016年一般公共预算财政拨款项目支出510.89万元,主要包括:基本工资27.48万元、奖金16.88万元、其他社会保障缴费15.35万元、伙食补助费10.14万元、绩效工资36.19万元、其他工资福利支出61.05万元、办公费29.97万元、水费0.16万元、电费2.40万元、邮电费2.84万元、差旅费114.94万元、因公出国(境)费用5.70、维修(护)费8.45万元、租赁费26.29万元、会议费3.86万元、培训费30.34万元、公务接待费0.65万元、委托业务费14.32万元、公务用车运行维护费1.51万元、其他商品和服务支出39.75万元、生活补助8.75万元、医疗费26.98万元、奖励金0.50万元、住房公积金3.10万元、其他对个人和家庭的补助支出1.17万元、办公设备购置22.12万元。 

  七、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

  2016年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排24.02万元,支出决算13.63万元,完成年初预算的56.75%;支出决算数比2015年度减少14.49万元,下降51.53%。具体情况如下: 

  (一)2016年度因公出国(境)经费支出5.70万元,完成年初预算的100%,同比增加5.70万元,增长100%。主要用于:单位工作人员公务出国(境)的住宿费、培训费、杂费等支出。2016年本单位安排因公出国(境)团组0个,参加其他单位组织的出国(境)团组1个,全年因公出国(境)共计1人次。 

  从预决算执行情况来看,2016年度因公出国(境)支出决算数等于年初预算数。 

  从上下年增减变动情况来看,2016年度因公出国(境)支出决算数大于2015年度决算数的主要原因是:2016年中因为区审计厅安排领导出国事项,但2015年度没有安排。 

  (二)2016年度公务接待费支出1.06万元,完成年初预算的27.04%,同比减少1.86万元,下降63.70%。主要用于有关部门、各地市审计局和外单位到局机关及两县两区审计局检查指导、协调工作、交换审计意见、交流审计情况、考察调研,外请专家讲课、参加研讨和项目论证等发生的接待支出2016年本单位公务接待共19个批次、共计153人,其中:国内公务接待19个批次、153人,国(境)外公务接待0个批次、0人。 

  从预决算执行情况来看,2016年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是:我局认真贯彻落实中央八项规定,历行勤俭节约,加强公务开支管理。 

  从上下年增减变动情况来看,2016年度公务接待支出决算数小于2015年度决算数的主要原因是:我局认真贯彻落实中央八项规定,进一步严格控制公务接待开支 

  (三)2016年度公务用车费支出6.87万元,完成年初预算的47.71%,同比减少18.33万元,下降72.74%。 

  1.公务用车运行维护费2016度年支出6.87万元,完成年初预算的47.71%,同比减少18.33万元,下降72.74%。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费以及车辆年审等支出2016年末本单位开支财政拨款的公车保有量为3辆。 

  从预决算执行情况来看,2016年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是:我局认真贯彻落实中央八项规定,历行勤俭节约,加强公务开支管理 

  从上下年增减变动情况来看,2016年度公务用车运行维护费支出决算数小于2015年度决算数的主要原因是:我局认真贯彻落实中央八项规定,历行勤俭节约,加强公务开支管理 

  2.公务用车购置2016年度支出0万元。 

  八、其他重要事项情况说明 

  (一)机关运行经费支出情况说明。 

  钦州市审计局2016年度机关运行经费支出43.22万元,比2015年度增加15.51万元,增长55.98%。主要原因是:2016年增加了公务员车辆补贴(其他交通费用) 

  (二)政府采购支出情况说明。 

  钦州市审计局2016年度政府采购支出总额39.97万元,其中:政府采购货物支出25.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出14.32万元。 

  (三)国有资产占用情况说明。 

  截至20161231日,钦州市审计局共有车辆3辆。其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。 

  (四)预算绩效管理工作开展情况。 

  2016年,本单位共组织对四个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款400万元,占年初预算的45.22%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。 

  其中: 政府投资工程审计经费150万元,重点用于对政府投、融资的重点公共设施和基础设施项目、经济结构调整项目进行审计;对政府、社会、群众关心关注的大型基本建设项目实行跟踪审计,对纳入政府重点建设项目的招投标情况、监理情况、资金管理和投资效果等进行审计调查,促进投资建设活动依法有序进行;对重点完工项目适时进行竣工决算审计,节约建设资金,提高资金使用效益。 

  第三部分:2016年度部门决算报表 

  详见附件。钦州市审计局2016年度部门决算公开格式附件(表一至表十).xls 

    

                         




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