第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市业余体育学校2022年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市业余体育学校2022年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2022年收支总体情况

二、2022年部门财政拨款支出预算情况

三、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2022年部门预算其他事项说明

一、钦州市业余体育学校预算单位的构成

二、钦州市业余体育学校运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、部门预算绩效说明

第五部分：名词解释

 

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦州市业余体育学校属市体育局二级预算单位，其基本职能是：在全市及县区各中、小学范围内选拔体育后备人才，按照《青少年儿童训练大纲》组织开展走训、集训、基地等方式的训练，提高后备人才运动技术水平，代表本市参加自治区和全国组织的各类体育比赛，积极做好对接、协调工作，不断向上级运动队输送优秀体育后备人才。

二、机构设置情况

市体校现有正副职领导3人，内部机构组成为：设有办公室、竞训处、后勤处等3个处室。运动队开设有：田径、举重、跆拳道、游泳、蹼泳、跳水、蹦床、射箭、射击、乒乓球、羽毛球、篮球等10多个项目的训练。

三、人员构成及编制现状

2022年我校在职人员编制总数为20人，实有在职19人，其中行政管理人员2人、专业技术人员15人、技术工2人，实有退休12人。

第二部分：钦州市业余体育学校2022年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2022年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

二、绩效目标申报表

（一）部门整体绩效目标申报表

（二）项目支出绩效目标申报表

第三部分：钦州市业余体育学校2022年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2022年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2022年收入总预算417.43万元，同比增加46.88万元，增长12.65%。其中：

一般公共预算拨款417.43万元，同比增加46.88万元，增长12.65%。

政府性基金拨款0万元，同比增加0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加0万元，同比持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加0万元，同比持平。

上年结余收入0万元，同比增加0万元，同比持平。

2022年收入预算总体增加的主要原因：免费低收费开放场馆项目经费增加，使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明。

2022年支出总预算417.43万元，其中：基本支出288.43万元，占支出总预算的69.10%，同比减少10.12万元，下降3.39%；项目支出129万元，占支出总预算的30.90%，同比增加57万元，增长79.17 %。 支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为   类，其中：

（1）文化旅游体育与传媒支出科目支出预算337.90万元，占支出总预算80.95%，同比增加32.01万元，增长10.46%。

（2）社会保障和就业科目支出预算43.41万元，占支出总预算10.40％，同比增加5.69万元，增长15.08％。

（3）卫生健康支出科目支出预算12.20万元，占支出总预算2.92％，同比减少0.22万元，下降1.77％。

（4）住房保障科目支出预算23.91万元，占支出总预算5.73%，同比增加9.39万元，增长64.67％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算288.43万元，占支出总预算的69.10%，同比减少10.12万元，下降3.39%。

工资福利支出预算252.18万元，占基本支出预算87.43％，同比减少10.98万元，下降4.17％。

商品和服务支出预算25.08万元，占基本支出预算8.70％，同比增加1.14万元，增长4.76％。

对个人和家庭的补助支出预算11.17万元，占基本支出预算的3.87％，同比减少0.28万元，下降2.45％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算129万元，占支出总预算的30.90 %，同比增加57万元，增长79.17%。

工资福利支出预算28.20万元，占项目支出预算21.86％，同比增加28.20万元，增长100％。

商品和服务支出预算81.50万元，占项目支出预算63.18%，同比增加49.50万元，增长154.69％。

对个人和家庭的补助支出预算19.30万元，占项目支出预算的14.96％，同比减少20.70万元，下降51.75％。

二、2022年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出预算417.43万元，其中：基本支出预算288.43万元，项目支出预算129万元。具体支出预算如下：

1.体育场馆10.00万元，主要用于项目支出，用于维修体育场馆的支出。

2.群众体育292.90万元，其中基本支出208.90万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。项目支出84.00万元，主要用于代表钦州市参加自治区组织的各项指令性训练的日常支出。

2.其他体育支出35.00万元，其中项目支出35.00万元，主要用于运动员及教练员伙食及运动服装补助。

3.事业单位离退休11.53万元，主要是退休人员的生活补助。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出31.89万元，主要是在职人员按要求缴纳的养老保险支出。

5.事业单位医疗10.72万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

6.公务员医疗补助1.48万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

7.住房公积金23.91万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2022年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我校2022年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2022年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.80万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算2.80万元。

（二）2022年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算2.80万元，比2021年预算4.06万元减少1.26万元，同比下降31.03%。2022年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：公务接待费的减少。其中：

1.因公出国（境）经费2022年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2022年预算0万元，同比减少1.26万元，下降100%。减少的主要原因是严格执行公务接待制度。

3.公务用车购置及运行费2022年预算2.80万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2022年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2022年预算2.80万元，同比持平。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2022年部门预算其他事项说明

一、我校预算单位的构成

我校2022年的部门预算由我校1个事业单位构成。

二、政府采购预算安排情况

2022年政府采购预算2.60万元，同比减少1.50万元，下降36.59%，其中：集中采购2.60万元，占政府采购预算的100%，同比减少1.50万元，下降36.59%；分散采购预算 0万元，占政府采购预算的0 %，同比增加0万元，增长0%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款2.60万元，上年结余收入安排0.00万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算2.60万元，服务类采购预算 0  万元，工程类采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校局保留的公务用车编制为2辆，其中：本级核定公务车编制2辆，实有车辆2辆，其中小型普通客车2辆。

五、部门预算绩效说明

2022年我校1个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额35万元，是：运动员教练员伙食服装专项补助经费，预算金额35.00万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.钦州市业余体育学校2022年部门预算报表（财政审核）

2.钦州市业余体育学校2022年度部门预算项目支出绩效目标申报表