索 引 号:008105317/2018-22264主题分类:财政
发文机关:钦州市财政局成文日期:2018年07月03日
标  题: 关于2017年钦州市本级决算的报告
发文字号: 发布日期:2018年07月10日
关于2017年钦州市本级决算的报告


市五届人大常委会

十九次会议文件四)

 

关于2017年钦州市本级决算的报告

 

──201873日在市五届人大常委会第十九次会议上

 

市财政局局长  叶莉梅

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规规定,受市人民政府委托,我向市人大常委会报告2017年市本级决算情况,请予审查。

一、2017年市本级决算情况

2017年,面对错综复杂的经济形势和繁重的改革发展稳定任务,全市各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面深入贯彻党的十九大精神,深入学习贯彻习近平总书记视察广西重要讲话精神,认真落实市五届人大二次会议有关决议,坚持稳中求进、创新有为工作总基调,以实施创新年为契机,深入推进供给侧结构性改革,统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作,市本级决算情况总体良好,较好地完成了市人大批准的各项预算任务。

(一)市本级一般公共预算收支决算情况

2017年,市本级(含中马钦州产业园区、钦州港区,下同)一般公共预算总收入96.08亿元,同比下降4.57%,下降主要原因是债务转贷收入减少9.84亿元,其中:一般公共预算收入33.44亿元,转移性收入62.64亿元。一般公共预算总支出84.22亿元,同比下降10.31%,主要是债务还本支出减少13.85亿元,其中:一般公共预算支出69.85亿元,转移性支出14.37亿元。总收入和总支出相抵,年终滚存结余11.86亿元,均为结转下年继续使用的专款。

需要说明的是,与向市五届人大次会议报告的预算执行数相比,市本级一般公共预算总收入增加2.33亿元(其中上级补助收入增加0.74亿元,下级上解增加0.72亿元,调入预算稳定调节基金增加2.04亿元,调入资金减少1.17亿元等),一般公共预算总支出减少0.62亿元(其中一般公共预算支出增加0.33亿元,补充预算稳定调节基金减少0.85亿元等),主要原因是向市五届人大次会议报告数据的定稿时间为201712月底,决算尚未开始编制,所预计的数据与最终决算数据有所出入。

1.一般公共预算收入决算情况。

2017年,市本级一般公共预算收入33.44亿元,完成预算的114.07%,增长10.1%其中:税收收入20.41亿元,完成预算的104.08%,增长11.47%;非税收入13.03亿元,完成预算的132.4%,增长8.01%,占一般公共预算收入的比重为38.96%,同口径下降 0.75个百分点

税收收入主要项目完成情况:增值税8.43亿元,完成预算的102.76%;企业所得税1.72亿元,完成预算的138.28%主要是批发和零售业、房地产业等部分行业利润较快增长所带动;个人所得税0.54亿元,完成预算的128.29%,主要是居民工资薪金、劳务报酬等个人收入增加影响;房产税0.84亿元,完成预算的115.48%;城市维护建设税3.53亿元,完成预算的96.88%;城镇土地使用税0.87亿元,完成预算的123.05%,主要是税务部门通过稽查历年欠缴税收,实现部分税收补缴入库;耕地占用税1.82亿元,完成预算的95.97%;契税1.24亿元,完成预算的105.71%营业税、资源税、印花税、土地增值税、车船税等其他各项税收1.42亿元,完成预算的102.07%

2.转移性收入决算情况。

2017年,市本级一般公共预算转移性收入62.64亿元,下降10.91%主要收入项目情况如下:

1上级补助收入33.84亿元,其中:返还性收入1.92亿元,一般性转移支付收入14.4亿元,专项转移支付收入17.52亿元。返还性收入、一般性转移支付中财力部分已经统筹用于市本级一般公共预算支出和补助县区支出,一般性转移支付收入中有专项用途的部分和专项转移支付收入已经按规定安排用于指定项目。

2下级上解收入1.12亿元,其中:钦南区上解0.87亿元,钦北区上解0.25亿元,主要是历次行政区域调整和机构调整基数划转上解收入。

3债务转贷收入12.7亿元,其中:置换债券1.8亿元,新增债券10.9亿元。

4待偿债置换一般债券上年结余0.79亿元。

5上年结余收入7.06亿元,为2016年结转2017年继续使用的专款。

6调入资金7.13亿元,其中:从预算稳定调节基金调入2.74亿元,从政府性基金调入3.45亿元,从其他调入0.94亿元。

3.一般公共预算支出决算情况。

2017年,市本级一般公共预算支出69.85亿元,完成预算(由年初预算数和年度中间上级下达的补助、债转贷收入等变动项目构成,下同)的85.48%,增长1.68%。主要支出项目预算完成情况如下:

一般公共服务支出4.5亿元,完成预算的83.25%公共安全支出5.87亿元,完成预算的85.92%教育支出14.27亿元,完成预算的95.3%科学技术支出0.42亿元,完成预算的92.32%文化体育与传媒支出1.36亿元,完成预算的93.07%社会保障和就业支出4.22亿元,完成预算的97.14%医疗卫生与计划生育支出3.42亿元,完成预算的94.05%节能环保支出0.91亿元,完成预算的67.06%,主要是钦州石化园区工业管廊一期工程项目因涉及设计变更调整、钦州石化园区照明节能改造工程项目因未完成审计报告,有资金2,789万元未能在当年支出;城乡社区支出20.08亿元,完成预算的94.94%农林水支出2.09亿元,完成预算的52.51%,主要是2017年底对2015年度海洋大中型捕捞机动渔船国内渔业油价补助核算办法进行调整,以及2016年度油补申报系统开放较晚和开放不完全,影响到8,119万元油补资金未能在2017年核发。交通运输支出2.91亿元,完成预算的69.78%,主要是浦北石至钦州公路项目因需调整实施单位、渝桂新钦州港火车东站货场二、三期工程项目因年底才完成招投标,有资金10,445万元未能在当年支出;资源勘探信息等支出0.47亿元,完成预算的47.54%,主要是钦州市坭兴陶文化创意产业研发设计公共服务平台项目因招投标未完成、中船修船资源整合项目贷款贴息由于钦州东航道通航条件需调整项目,有资2,600万元未能在当年支出商业服务业等支出1.99亿元,完成预算的82.87%国土海洋气象等支出0.23亿元,支出为负数是因为2017年收回海域使用金项目资金5,724万元在账务上作冲减支出处理,当年支出数不足以抵减;住房保障支出2.89亿元,完成预算的62.49%,主要是钦州矿务局旧住宅区综合整治(一期)、钦州市棚户区改造配套海棠街、钦州市河东工业园区B1地块安置回建等项目推进较慢债务付息支出2.63亿元,完成预算的100%其他支出等3.27亿元,完成预算的54.97%主要是部分据实结算项目未能在当年支出2017年钦州保税港区组织收入的地方所得部分在年度终了后才结算。

4.转移性支出决算情况。

2017年,市本级一般公共预算转移性支出14.37亿元,下降42.99%主要项目情况如下:

1上解上级支出0.58亿元。

2市补助县区支出5.81亿元,其中:补助钦南区、钦北区4.48亿元,补助灵山县、浦北县1.33亿元。

3债务还本支出2.33亿元。

4安排预算稳定调节基金5.39亿元。

5待偿债置换一般债券结余0.26亿元。

此外,争取自治区补助钦南区、钦北区转移支付资金29.58亿元,其中:返还性补助1.3亿元,一般性转移支付补助17.63亿元,专项转移支付补助10.65亿元。

(二)市本级政府性基金收支决算情况

2017年,市本级政府性基金预算总收入72.91亿元,同比减少0.22亿元,下降0.31%,主要是债务转贷收入减少,其中:当年政府性基金收入18.59亿元,完成预算的63.36%主要原因是土地出让成交量较少,国有土地使用权出让收入没有达到年初预期目标;上级补助收入0.36亿元;债务转贷收入48.77亿元;上年结余收入5.19亿元。政府性基金预算总支出67.68亿元,同比减少0.26亿元,下降0.39%,主要是债务还本支出减少,其中:当年政府性基金支出16.25亿元,完成预算的79.29%;补助下级支出0.06亿元;债务还本支出47.77亿元;上解上级支出0.14亿元;调出资金3.46亿元。收支相抵,年终结余5.23亿元,主要是需结转下年继续使用的专款。

在当年政府性基金收入中:港口建设费收入0.38亿元,完成预算的144.81%;城市公用事业附加收入0.07亿元,完成预算的100%;国有土地使用权出让相关收入16.18亿元,完成预算的57.78%;城市基础设施配套费收入0.22亿元,完成预算的123.2%;车辆通行费收入1.18亿元,完成预算的261.71%;污水处理费收入0.56亿元,完成预算的148.51%

在当年政府性基金支出中:城乡社区支出13.74亿元,完成预算的78.9%;交通运输支出0.58亿元,完成预算的95.79%;社会保障和就业等其他支出1.93亿元。

(三)市本级国有资本经营预算收支决算情况

2017年,市本级国有资本经营预算总收入3.18亿元,下降78.57%其中:当年国有资本经营收入3.18亿元,完成预算的101.12%国有资本经营预算总支出3.17亿元,下降78.63%其中:当年国有资本经营支出2.31亿元,完成预算的73.35%;调出资金0.86亿元。收支相抵,年终结余0.01亿元。

(四)市本级社会保险基金预算收支决算情况

2017年,市本级社会保险基金预算总收入78.99亿元,同比增长72.95%其中:本年收入48.79亿元,完成预算的177.72%;上年结余收入30.2亿元。社会保险基金预算总支出41.13亿元,同比增加14.36亿元,增长53.63%其中:当年社会保险基金支出41.13亿元,完成预算的148.26%收支相抵,年终结余37.86亿元,主要是历年滚存结余。

市本级社保基金收支超预算较多、增长较大,主要原因是市本级城乡居民基本医疗保险2016年收支数和2017年预算数仅包括市直和钦州港区,而根据自治区关于整合城乡居民基本医疗保险制度的规定,2017年实行市统筹,市本级预算执行数包含了全市数据。

(五)中马钦州产业园区、钦州港区收支决算情况

1.中马钦州产业园区收支决算情况。

2017年,中马钦州产业园区一般公共预算总收入12.24亿元,同比增长67.67%其中:一般公共预算收入0.62亿元,上级补助收入9.64亿元,债务转贷收入1.5亿元,上年结余收入0.48亿元。一般公共预算总支出10.88亿元,同比增长59.46%。总收入和总支出相抵,年终滚存结余1.36亿元,均为结转下年继续使用的专款。

中马钦州产业园区政府性基金预算总收入6.87亿元,同比下降34.11%其中:当年政府性基金收入 3.68亿元,上年结余收入3.19亿元。政府性基金预算总支出5.32亿元,同比下降26.43%。收支相抵,年终结余1.55亿元

2.钦州港区收支决算情况。

2017年,钦州港区一般公共预算总收入16.26亿元,同比下降11.47%其中:一般公共预算收入12.62亿元,上级补助收入1.47亿元,债务转贷收入1.6亿元,上年结余收入0.53元,调入资金0.04亿元。一般公共预算总支出15.94亿元,同比下降10.64%其中:一般公共预算支出7.14亿元,上解上级支出7.74亿元,安排预算稳定调节基金1.06亿元。总收入和总支出相抵,年终滚存结余0.32亿元,均为结转下年继续使用的专款。

2017年,钦州港区政府性基金预算总收入1.25亿元,同比下降11.66%其中:当年政府性基金收入0.37亿元,上级补助收入0.75亿元,上年结余收入0.13亿元。政府性基金预算总支出1.09亿元,同比下降15.27%其中:当年政府性基金支出1.05亿元,调出资金0.04亿元。收支相抵,年终结余0.16亿元。

)其他情况

1.预备费使用情况。

市本级年初预算安排总预备费6,200万元,执行中未动用,全部用于补充预算稳定调节基金。

2.三公经费情况。

2017年,市本级财政拨款安排的因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出合计3,138万元,比上年决算数减少1,169万元,完成预算的45.88%,其中:公务接待费1,313万元,比上年决算数减少583万元,完成预算的40.84%;公务用车购置及运行费1,485万元(其中公务用车购置费0万元,公务用车运行费1,485万元),比上年决算数减少756万元,完成预算的45.21%;因公出国(境)经费340万元,比上年决算数增加170万元,完成预算的100%,较上年增加较多主要原因是2016年我市参加马来西亚关丹“钦州日”活动的部分经费在2017年支出。

3.预算周转金规模和使用情况。

2017市本级预算周转金0.9亿元,与上年持平。

4.预算稳定调节基金规模和使用情况。

2016年末,市本级预算稳定调节基金余额3.73亿元,2017年通过将未动支预备费、一般公共预算超收收入等补充预算稳定调节基金5.39亿元,调入一般公共预算使用2.74亿元,年末预算稳定调节基金规模为6.38亿元,其中:市直4.53亿元,中马钦州产业园区0.42亿元,钦州港区1.43亿元。

5.政府债情况。

政府债务限额。2017年,自治区核定我市市本级政府债务限额235.57亿其中:一般债务96.09亿元,专项债务139.48亿元。

政府债务余额。截至2017年底,市本级政府债务余额216.66亿元。其中:一般债务94.84亿元,专项债务121.82亿元,均控制在政府债务限额以内。

其中政府债券情况。2017年初市本级地方政府债券余额133.9亿元,当年政府债券收入61.47亿元,偿还债券本金1.8亿元,年末余额193.57亿元。在当年新增61.47亿元政府债券收入中:置换债券49.57亿元,按规定用于偿还政府负有偿还责任的债务;新增债券11.9亿元,主要用于市政、交通、教育、保障性住房、扶贫等基础设施建设和土地储备项目。

二、落实人大批准预算决议有关情况

按照市届人大次会议批准2017年预算的决议和市人大财经委员会的审查意见和建议,各级各部门积极贯彻落实市委各项重大决策部署,着力加快地方财源培育,强化预算执行管理,改进预算绩效管理,深化财政体制改革,严格财政监管,扎实推进依法理财,成效明显。 

(一)聚焦地方财源培育,财政保障能力有进一步提升

坚持以供给侧结构性改革为主线,实施更加积极有效的财政政策,加快培育地方财源经济,不断提高地方可用财力。大力支持重大项目推进。在财力极为有限的情况下,市本级财政筹措资金近6亿元,其中安排产业发展专项资金1.6亿元,大力支持华谊、力顺、中船等重大项目建设支持深入开展园区基础设施会战年”“县域工业提升工程等活动,为培育财源夯实基础加快构建政策扶持体系。制定建筑业、交通运输业、集装箱航线等重点行业及重点石化企业财政扶持政策,逐步构建完善财政扶持政策体系,支持产业做大做强促进二、三产业加快融合发展。全面落实减费政策措施。取消20项、停征25项和降低9项行政事业性收费,扩大残疾人保障金减免范围,取消城市公用事业附加和新型墙体材料专项基金,减半征收水利建设基金,全年为企业减负1.2亿元,进一步激发市场主体活力。四是实施精准招商引资。支持开展招商引资双百行动等,实现在重点领域精准招商,新引进亿元以上项目150加强跟踪服务,落实五个一项目推进机制,协调解决企业在项目落地、生产经营等过程遇到的困难和问题;组织对华谊、澳华进出口牛羊综合加工项目等重点项目进行财税预评估,进一步提高招商引资质量,为培育财源提供强劲动力五是加大税收征管力度。建立完善涉税信息平台,探索建立协税护税机制,强化税源管控,加大税收稽查力度,组织开展企业欠税清理、土地增值税清算、耕地占用税核查等专项清理核查工作,确保财政收入依法征收、应收尽收2017年市本级一般公共预算收入33.44亿元,增长10%,财政保障能力进一步增强。

(二)强化预算执行管理,预算执行效率有进一步提升

严格执行预算法,完善预决算编制,强化预算支出执行管理,提高财政资金使用效益。一是改进和完善预决算编报体系。加快推进预算支出项目库建设,初步建立市本级预算支出项目库;实行支出经济分类科目改革,调整提高后勤聘用人员等补助标准,完善房屋建筑、市政道路等部分项目支出参考定额标准,提高项目预算的科学性、准确性;对编入预算的项目要求做好项目可行性研究和项目选址、征拆、环评、设计等前期工作,增强项目预算与预算执行的有机衔接,提高预决算报表编制质量。二是不断优化支出结构。统筹整合上级补助、存量资金、债券资金,压缩一般性支出,优先保障改善民生,市本级一般公共预算的民生支出达到54亿元,其中市本级筹措财政扶贫资金0.83亿元,全市达到8.4亿元,支持全市实现56个贫困村摘帽、3.52万人脱贫。加快财政支出进度。结合创新年活动,实施督导结合、双向发力工作机制,建立财政预算支出执行情况通报制度和财政预算支出执行分析制度,实行100万元以上项目承诺推进制度,通过定期通报、定期分析、跟踪问效、严肃问责等措施,增强预算单位主体责任意识、加快项目支出进度,逐步形成齐抓共管的支出工作合力,努力解决财政支出预算执行瓶颈问题促进全市财政支出工作实现提速增效实施财政支出增减挂钩激励约束机制。实施预算项目安排与预算执行情况挂钩机制,明确将预算单位2016年财政拨款结转结余资金统筹使用情况和2017年部门预算支出进度情况,与2018年预算安排相结合,对支出进度慢的,相应扣减2018年项目支出预算。将预算执行结果列入单位绩效考核指标,对一般公共预算支出进度低于90%的预算单位予以扣减绩效分值。财政存量资金清理盘活常态化。按照盘活财政存量资金相关政策,于1月份和9月份开展盘活财政存量资金工作,市本级当年收回财政存量资金2.16亿元。

(三)完善预算绩效管理,财政资金使用效益有进一步提升

进一步完善预算绩效管理工作机制,扩大绩效评价范围,将部门重点支出项目的预算绩效评价情况纳入部门预决算公开内容,推进绩效评价结果的有效应用。一是积极开展重点支出项目绩效评价改变在年度结束后才启动重点支出项目绩效评价工作的做法,于当年开展年度预算项目绩效评价工作,201720预算项目共计2.08亿元进行绩效评价,评价项目比2016年增加5个,评价金额增加1.15亿元,并采取聘用会计师事务所的方式,对其中11个预算项目共计1.8亿元进行绩效再评价。二是公开预算绩效评价情况。各预算单位将纳入预算绩效考核范围的重点支出项目随部门预算公开,列明本部门列入绩效考核的具体项目和项目金额将预算绩效管理工作开展情况随部门决算公开,注明本部门评价项目个数、金额,评价结果是否理想,是否达到预设的绩效目标。三是深化绩效评价结果应用。从预算项目绩效目标设置、绩效目标审核和绩效评价自评等环节强化预算单位的主体责任,推进预算绩效理念和方法融入预算编制、预算执行和预算监督的全过程,将预算绩效评价结果与下一年度部门预算安排相挂钩,逐步建立绩效评价结果与预算安排挂钩的激励约束机制。

(四)深化财政管理改革,财政监管水平有进一步提升

不断推进各项财政管理制度改革,加强重点环节财政管理,提高财政管理工作水平。一是推进预算管理改革健全政府预算体系,将新增建设用地土地有偿使用费转列一般公共预算,取消排污费等专项收入以收定支、专款专用的规定,对相关领域支出统筹安排保障;深化预算编制改革,初步建立市本级预算支出项目库,组织编制20172019年中期财政规划,调整提高后勤聘用人员等补助标准,完善房屋建筑、市政道路等部分项目支出参考定额标准;进一步完善预决算公开工作长效机制,设立公开平台,首次集中公开政府预决算、部门预决算及三公经费等信息。二是深化财税体制改革。出台改革工作方案,有序推进我市财政事权和支出责任划分改革;研究制订市财政农业转移人口市民化奖励资金管理办法,建立农业转移人口市民化奖励机制;狠抓营改增四大行业减负降本工作,全市超过95%的试点纳税人税负不同程度下降;出台钦州市贯彻落实环境保护税法工作方案,强化统筹协调,确保环境保护税改革自201811日起在我市顺利实施三是推进财政投入方式改革。出台政府购买服务改革工作方案,修订服务指导性目录,制定信息公开管理办法,加快政府购买服务改革,2017年市本级实施政府购买服务项目39个,涉及金额1.39亿元。出台政府与社会资本合作(PPP)项目操作流程、支持推广PPP模式的若干措施,按规范程序推进南宁至钦州公路(南间至黎合江段)改扩建工程等PPP试点项目。四是加强政府债务管理。制定《钦州市政府性债务风险应急处置预案》《钦州市本级政府债务风险化解五年规划》,切实防范和化解财政金融风险全力做好存量债务置换工作,确保到期债务如期偿还,维护政府信誉。强化财政监督管理。加强国库资金管理,研究完善县乡两级国库集中支付运行机制,更新完善动态监控预警规则,2017年市本级集中支付改革资金量77.03亿元,增长7.89%,公务卡刷卡使用率达77.90%,同比提升20.71个百分点;规范政府采购活动,建立政府采购特约监督员机制,建设网上商城交易系统,实行小额工程定点采购模式,2017市本级政府采购实际采购金额7.98亿元,节约资金0.31亿元,节约率3.75%;加强财政投资评审,坚持采用财政自主评审创新模式,开展财政投资项目预算全过程审核,2017市本级共完成398个评审项目,总送审金额约34.16亿元,总审减额约3.48亿元,平均审减率约为10.2%

三、2016年市本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

市审计局在审计2016年市本级预算执行和其他财政收支情况时,提出了基本支出预算未按规定分类编列、未及时清理待结算收入、部分年度预算安排项目进度缓慢等问题。对此,市人民政府组织相关部门进行了认真研究及时整改。

(一)关于市本级预算执行方面存在的问题的整改情况

1.关于基本支出预算未按规定分类编列6,323,464的问题。出现该问题主要是因为部分单位聘用人员由于类别过多、标准不一,在基本支出中难以按定额标准核定,对此,在2018年的预算编制中对聘用人员的经费进一步规范,调整完善后勤服务人员、学校聘用的代课人员、学校安全协管员、市政局下属单位的编外聘用人员经费补助标准,加强对编外聘用人员的经费管理。

2.关于非税收入滞留财政专户58,576,528.97的问题。已于20175月份将这部分资金缴入国库。

3.关于未按时足额缴纳土地出让收入16,150,000的问题。经核实,截至2016年末钦州港清大能源有限公司、广西玉柴石油化工有限公司尚欠缴土地出让价款16,150,000元,财政国土资源等部门已采取措施加强对上述土地出让价款欠款追缴。截至20184月,广西玉柴石油化工有限公司已清缴欠款605万元,钦州港清大能源有限公司尚欠1010万元。

4.关于未按规定期限下达上级专项转移支付资金3,464.56万元问题。涉及的资金已于2016年度下达,今后财政部门将加强与相关预算单位的沟通联系,要求预算单位加快资金分配,市财政严格按规定的期限下达转移支付资金。

5.关于未及时清理借出款项19,180,000问题。市财政已向国营丽光华侨农场、市中级法院等借款单位发出《催收逾期借款通知书》,借款单位已反馈回执承诺将尽快筹措资金归还欠款。

6.关于未及时清理待结算收入24,057,031.75问题。财政部门已按规定进行清理甄别,于20177将应上缴国库18,695,379.29缴入国库。

7.关于财政收支隐性赤字122,443万元问题。财政部门将采取以下措施缓解财政困难,逐步消化财政隐性赤字:一是积极开展盘活财政存量资金工作,按规定将闲置沉淀的资金收回总预算,统筹用于平衡预算或急需资金支持的重点领域和项目;二是积极开展财政借垫款清理工作,竭尽全力收回财政借出资金,缓解资金调度困难问题;三是加大财源培植力度,努力增加地方财政收入,从根本上解决财政困难问题。

(二)关于部门预算执行方面存在的问题的整改情况

1.关于未及时上缴非税收入问题。市住建委、市业余体校、市墙改办等执收单位已将报告指出的应缴未缴非税收入足额上缴国库,市财政局将进一步加大非税收入政策宣传力度,规范和完善非税收入收缴方式,加强对执收单位的监督管理,防止隐瞒、截留、坐支和挪用政府非税收入。

2.关于部分年度预算安排项目进度缓慢问题。财政部门已于2017年初对截至2016年底的财政结转结余资金进行清理盘活,督促预算单位加快项目支出执行进度,并将未能及时支出的资金收回重新安排

3.关于挤占项目经费509,356.50问题。市园林管理处市路灯管理处已将挤占的项目资金归还原资金渠道,并调整有关账目

4.关于部分预算单位向非最终收款方拨付资金问题。部分单位原按相关制度规定开设有基建项目专户,为方便核算统一将项目资金转到基建专户再支出,按照新规定不能再按此操作。财政部门将采取以下措施防止此类现象的发生:一是通知单位今后不再将相关支出转到专户;二是要求单位在基建专户资金用完后及时撤销基建专户;三是加强审核,防止单位再将此类款项转到非最终收款方。

5.关于部分预算单位未在定点单位进行政府采购问题。财政部门将进一步加大对政府采购有关政策的宣传力度,提升预算单位的政府采购意识,敦促相关单位严格按照政策办理政府采购。同时加强对定点采购的监督管理。

(三)关于农村土地承包经营权确权登记颁证补助资金结余较大问题的整改情况

市土地承包经营权确权登记颁证资金,结余资金较大,主要是受土地承包经营权确权登记颁证工作推进较慢的影响。针对此问题,市人民政府对推进土地承包经营权确权登记颁证工作排名靠后的乡镇进行了约谈,并督促县区财政部门主动与主管部门对接,精简拨付程序,在确保资金安全的情况下,切实加快资金支出进度。

四、进一步提高预决算管理水平

总体来看,2017年市本级各项财政工作完成较好,人大及其常委会相关决议及意见得到了较好执行,但我市财政运行和管理工作中还存在一些突出问题,主要是: 受宏观经济下行、政策性减收及税源结构不优、新投产企业地方税收贡献较低等因素影响,财政收入增长动力不强,一般公共预算收入增长缓慢,而刚性支出增长加快,财政收支矛盾加剧;政府债务负担重,偿债压力大,风险防控难度加大;部分预算项目推进缓慢,预算绩效管理机制尚不健全,绩效评价结果运用机制仍需强化等

针对当前存在的问题和不足,我们将认真按照市委的决策部署和市五届人大四次会议的有关决议及本次会议提出的要求,“不忘初心再扬帆”解放思想大讨论活动为契机,进一步解放思想,不断深化财税体制改革,进一步提高财政管理水平,更好发挥财政职能作用,促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。重点做好以下工作:

(一)深度聚焦地方财源培育,推动服务企业有突破

一是深入推进供给侧结构性改革。落实三去一降一补资金保障任务,落实中央和自治区降费减税政策,进一步降低企业运行成本,为各类市场主体营造良好环境,增强企业发展活力。推广运用政府和社会资本合作(PPP)模式,引导社会资本加大投资,促进民营经济发展。二是突出重点促进产业发展。“服务企业年”为载体,全面优化营商环境,大力支持华谊煤基多联产、芳烃、中船等重大项目建设,落实好新一轮口岸大通关、交通运输业、建筑业等财政扶持政策,支持加快构建大开发、大通道、大港口、大产业、大物流新格局,支持做大做强传统和新兴产业,推进产业转型升级。三是注重提高引进项目税收贡献率。强化招商选资理念,加大精准招商力度,充分发挥我市港口和平台资源优势,注重引进关联项目,注重培育总部经济,形成规模集聚效应。研究完善引进项目预评估机制,探索建立引进重大产业项目效益预评估体系,提高财税因素在重大项目预评估中的权重

(二)切实提升预算执行效率,推动收支质量有提升

一是强化财政收入征管。成立组织财政收入领导小组,加强对收入组织工作的领导,加快建设涉税信息共享平台,推动形成各级部门齐抓共管抓财源的局面,促进依法征管、应收尽收坚决防止收取过头税以及采取空转方式虚增财政收入的行为,切实提高财政收入质量。二是加强资金统筹使用。完善统筹协调机制,积极推进项目资金、重点科目资金、部门资金、财政存量资金、债券资金、转移支付资金的统筹使用。定期清理盘活财政存量资金,对预算执行进度较慢或预计年内难以执行的资金,及时收回或调整用于亟需支持的领域。三是优化支出结构。继续牢固树立过紧日子的思想,从严控制三公经费和一般性支出,大力压减非刚性、非急需支出,重点支持保障和改善基本民生,全力推进脱贫攻坚,大力推进教育、社保、医疗卫生、住房保障、农林水、生态环保、文化体育等民生事业发展,努力确保市委市政府确定的重大决策部署和重大项目的资金需求,支持打好防范化解重大风险、打好精准脱贫、打好污染防治三大攻坚战四是加强支出执行管理。完善执行督导结合、双向发力的财政支出工作机制,增强预算单位主体责任意识,健全项目承诺推进制度、支出分析制度、红黑榜通报制度,完善支出进度与预算安排挂钩机制,提高预算支出的均衡性。

(三)深入推进财税体制改革,推动管理方式有创新
  一是扎实推进预算管理制度改革。按照统一页面、统一板块、统一内容的要求,进一步规范全市各级财政预决算公开一平台(或专栏)建设,坚持以公开为常态,不公开为例外的原则,做好2018年预算、2017年决算和三公经费预决算公开工作。继续推进部门预算管理改革,进一步做实部门预算项目库,研究搭建项目支出标准框架,逐步推进项目支出标准体系建设。完善基本支出定员定额管理,建立健全定额标准动态调整机制。推进实施支出经济分类科目改革。二是有序推进财税体制改革。密切跟踪中央和自治区分领域财政事权和支出责任划分改革进展,争取我市在部分领域取得进展。密切关注税收制度改革和税收政策调整情况,构建符合我市经济社会发展需求的地方税体系。密切关注环保税运行情况,积极向上反映运行中出现的问题。统筹推进政府非税收入改革,不断完善我市收费基金清单目录。三是全面加强预算绩效管理。完善全过程绩效管理机制,逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金。扩大绩效评价范围,建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制,提升评价结果的约束力和权威性同时,改革完善政府购买服务制度,推进政府购买服务信息平台建设。做好权责发生制政府综合财务报告编制试点工作。

(四)全力保障财政资金安全,推动风险防范有实效

一是强化政府性债务管理。强化风险意识,加强政府债务预算管理和限额管理,定时向人大报告政府债务情况,规范使用债券资金,稳妥推进存量政府债务置换工作,完善债务风险预警机制和应急处置机制,加大统筹力度,确保到期债务按时偿还,切实防范和化解财政金融风险。二是加强监督检查。进一步健全完善财政监督体系,健全财政大监督工作机制,加强预算监督、财经纪律监督和会计监督,切实做到财政资金覆盖到哪里,监督检查就跟踪到哪里。开展扶贫领域腐败和作风问题专项治理工作,持续加大对中央八项规定精神落实情况、重大财税政策执行情况、扶贫项目等重点民生领域专项资金使用情况的监督检查力度,做好自治区党委第七巡视组对我市及所辖浦北县开展扶贫领域机动式巡视发现问题整改工作。三是主动接受监督。严格执行人大批准的预算,依法接受人大监督,严格落实人大及其常委会各项决议决定要求,完善人大代表建议和议案办理机制。认真落实审计整改决定,不断改进财政工作。积极接受政协民主监督,主动接受社会监督。

   主任、各位副主任、秘书长、各位委员,2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年、自治区成立60周年,做好今年财政工作意义重大。我们将在市委的正确领导下,不忘初心、牢记使命,解放思想、锐意进取不断开创财政改革发展新局面,奋力谱写新时代钦州财政发展新篇章,为建设一带一路南向通道陆海枢纽城市构建大开放、大通道、大港口、大产业、大物流发展新格局新的更大贡献!




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